Heel lang geleden in Amerika was er eens een twaalfjarig jongetje dat Jeffrey heette.

Jeffrey werkte in een fabriek waar hij speelgoed maakte voor de andere kinderen. Iedere avond, als alle arbeiders de fabriek hadden verlaten, sloop Jeffrey naar de zolder waar hij een geheime slaapplaats had. Daar maakt hij nieuw speelgoed van gebroken onderdelen voor de arme kinderen van het weeshuis.

En dan gebeurt er iets verschrikkelijks: Jeffrey's gemene baas vind de jongen op de zolder en zet hem zomaar op straat, in de sneeuw, zonder eten of warme kleren. Maar gelukkig is het bijna kerstmis en kijk daar! Daar komt de kerstman Jeffrey te hulp schieten, samen met het speelgoed dat op magische wijze tot leven kwam!